Kasvun ja oppimisen lautakunta
Pöytäkirja 12.12.2023/Pykälä 86

Kasvun ja oppimisen lautakunta 12.12.2023 § 86  

190/02.02.00/2022  

Valmistelija: kasvun ja oppimisen johtaja Anne Lahtivirta, p. 044 4806048

Suonenjoen kaupunginvaltuusto on 19.12.2022/§54 hyväksynyt

talousarvion vuodelle 2023 sekä toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille

2023-2025. Toimialat ja niiden luottamustoimielimet vastaavat

käyttösuunnitelman seurannasta.

Kasvun ja oppimisen palveluiden yhdentoista (11) kuukauden toteumaprosentti on 96,8% (88,4%). Toimintatuotot ovat 87,4% (119,7%) ja toimintakulut 95,9% (91,1%). Sulkeissa on esitetty edellisen vuoden vastaava vertailuluku.

Luvuissa on esitetty toteuma/ulkoinen. Kaikkien palvelualueiden osalta on huomioitava, että vuonna 2022 ravitsemispalveluiden toimintakulut ovat olleet sisäisissä toimintakuluissa, mutta vuodelle 2023 ne on kirjattu ulkoisiin kuluihin. Vaikutus toteumaraportissa 1.1.-31.10.2023 verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan on koko toimialan osalta -580.000€. Liitteenä olevassa toteumaraportissa ei ole kirjautuneena vielä kaikkia marraskuun ravitsemispalveluiden kuluja. Edellisen vuoden toimintakulut eivät ole edellä esitettyjen seikkojen vuoksi täysin vertailukelpoisia. Tuore ja ajantasainen toteumaraportti esitellään lautakunnan kokouksessa.

Varhaiskasvatuksen toimintakate marraskuun lopussa on 96,4% (91,0%). Toimintatuotot ovat 153.223€ pienemmät ja toimintakulut 126.200€ suuremmat edelliseen vuoteen verrattuna.

-          toimintatuotot 293.426€ (446.649€)

-          toimintakulut -3 579.644€ (-3 453.444€)

-          toimintakate -3 286.218€ (-3 006.795€)

Hoitopäivämaksuista saatujen tuottojen toteumaprosentti on 52,1% ja tuotot ovat tällä hetkellä 70.000€ alhaisemmat koko vuoden budjetointiin nähden. Muut tuet ja avustukset ovat ylittäneet tavoitteen, mutta vuoden 2023 hankerahoitukset ovat 115.000€ edellisvuotta pienemmät.

Varhaiskasvatuksen henkilöstökuluissa palkat ja palkkiot ovat 45.880€ edellisvuotta korkeammat. Suurimmat henkilöstökulujen nousut edellisvuoteen verrattuna ovat sairausloman sijaiset (30.000€) ja henkilösivukulut (20.000€). Ravitsemispalveluiden toimintakulut/ulkoiset ovat 143.000€ edellisvuotta korkeammat.

Perusopetuksen palvelualueen toimintakate marraskuun lopussaon 96,3% (87,1%). Toimintatuotot ovat 39.231€ pienemmät ja toimintakulut 527.225€ suuremmat kuin edellisen vuoden vertailuajankohtana.

-          toimintatuotot (539 393€) (578 624€)

-          toimintakulut  -5 946 863€ (-5 419 608€)

-          toimintakate -5 407.470€ (-4 840.984€)  

Myyntituotot kunnilta ovat 35.000€ edellisvuotta pienemmät. Valtionavustus- ja hankerahoitukset ovat samalla tasolla edellisvuoteen verrattuna, mutta jäävät 40.000€ alle talousarvion tavoitteen, kun perusopetuksen koulutuksellista tasa-arvoa ja yhdenvertaisuutta edistävien toimenpiteiden hankehakemukseen ei myönnetty avustusta.

Perusopetuksen maksestut palkat ja palkkiot alittavat palkankorotuksista huolimatta edellisen vuoden vertailuluvun 18.000 eurolla. Eläkekulut sitä vastoin ovat 106.000€ korkeammat kuin edellisenä vuonna. Ravitsemispalvelut/ulkoiset ovat perusopetuksen osalta 420.000€ edellisvuotta suuremmat. Myös kuljetuskustannukset (26.000€) ja tarvikehankinnat (31.600€) ylittyvät edellisen vuoden vertailuajankohtaan nähden.

Lukiokoulutuksen toimintakate marraskuun lopussa on 101,7% (86,6%). Toimintatuotot ovat 10.790€ pienemmät ja toimintakulut 107.525€ suuremmat kuin edellisen vuoden marraskuun lopussa.

-          toimintatuotot 62 342€ (73 132€)

-          toimintakulut -653 600€ (-546 075€)

-          toimintakate -591 258€ (-472 943€)

Henkilöstökulut ovat kokonaisuudessaan kasvaneet edelliseen vuoteen verrattuna noin 200.000€. Merkittävimmät tekijät suuressa erossa on TUVA-koulutuksen palkkakulut, jotka edellisenä vuonna olivat lukiokoulutuksessa vain syyslukukauden ajan. Syyslukukaudella 2023 on maksettu myös kahta rehtorin palkkaa, kun edellinen rehtori on ollut vuosilomalla ennen eläkkeelle siirtymistään.

Ravitsemispalveluiden/ulkoinen osuus lukiokoulutuksessa on 35.700€ suurempi edelliseen vuoteen verrattuna. Kuljetuskustannukset ovat nousseet 24.000€ ja tarvikehankinnat 16.700€.

Ehdotus Kasvun ja oppimisen johtaja ehdottaa, että lautakunta merkitsee
saaneensa tiedoksi liitteen mukaisen talousarvion toteuman ajalta 1.1.-
30.11.2023.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.